Накопительная пенсия порядок формирования

Формирование накопительной пенсии

С 2015 года пенсионная система в Российской Федерации изменилась после вступления в силу законов о страховой и о накопительной пенсии. Изменился порядок формирования и расчета пенсии, понятие «трудовая пенсия» утратило силу, взамен появились две самостоятельных вида: страховая и накопительная.

Порядок формирования пенсии в РФ

Пенсии в РФ формируются при уплате обязательных страховых взносов в Пенсионный фонд (ПФР) работодателем за работников в соответствии со ст. 33.1 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ в размере 22% от заработной платы, при этом:

  • 16% от взносов перечисляется на индивидуальный тариф;
  • 6% — на солидарный тариф.
  • Средства индивидуального тарифа идут на формирование будущей пенсии, а средства солидарного — на фиксированные выплаты, выплату социального пособия на погребение граждан, которые не подлежали ОПС, а также на другие цели, которые предусматривает закон N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».

    Выбор варианта пенсионного обеспечения

    После реформы 2015 года законодательством стали предусматриваться следующие варианты пенсионного обеспечения:

  • с формированием только страховой пенсии;
  • с формированием страховой и накопительной пенсии.
  • Суммы уплаченных страховых взносов в зависимости от варианта пенсионного обеспечения распределяются в следующем порядке:

  • 16% — на страховую пенсию
  • 6% — на фиксированную выплату
  • 10% — на страховую пенсию
  • 6% — на накопительную пенсию
  • Граждане 1967 года рождения и моложе, только начинающие работать или за которых с 1 января 2014 года работодатели впервые начали перечислять страховые взносы, вправе выбрать любой вариант пенсионного обеспечения.

    Время, в течение которого они могут сделать свой выбор — пять лет с начала перечисления страховых взносов. Если гражданину еще нет 23 лет, он может сделать выбор до конца того года, в котором ему исполняется 23 года.

    Гражданам, рожденным в 1966 году и ранее, право на выбор варианта формирования пенсионного обеспечения не предоставлялся.

    Следует иметь ввиду введенный мораторий на формирование накопительной пенсии из средств страховых взносов по ОПС, продленный до 2019 года. При этом на накопление могут быть направлены только добровольно уплаченные взносы (в т.ч. средства маткапитала и суммы по программе госсофинансирования).

    Заявление на формирование накопительной пенсии

    Если гражданин выбрал вариант с накопительной пенсией, ему необходимо решить, кому доверить ее формирование: управляющей компании (УК) или негосударственному пенсионному фонду (НПФ), после этого обратиться в Пенсионный фонд России (ПФР) с заявлением о выборе УК или о переходе в НПФ. Срок обращения — до 31 декабря 2015 года.

    В отделение фонда можно обратиться:

    • Лично или черезМФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг).
    • Отправить документы по почте или курьером, заверив свою личность и подлинность подписи нотариусом, а если гражданин находится за пределами РФ, должностными лицами консульства.
    • Если гражданин формирует свои пенсионные накопления в НПФ, то учет средств пенсионных накоплений, включая результаты их инвестирования, а также назначение и выплата накопительной пенсии осуществляется НПФ. Если накопления формируются в УК, то учет средств, их назначение и выплату осуществляет ПФР.

      Перевод накопительной части пенсии в НПФ или УК

      Накопительную пенсию можно перевести в НПФ или УК. В этом случае застрахованному лицу до 31 декабря года, в котором он принял такое решение необходимо:

    • Выбрать НПФ, заключить с ним договор об обязательном пенсионном страховании и обратиться в территориальный пенсионный фонд с заявлением о переходе в НПФ.
    • Либо выбрать управляющую компанию и подать заявление о выборе.
    • К выбору НПФ или УК нужно подойти очень ответственно, поскольку поменять НПФ, либо перейти из НПФ в ПФР можно только один раз в пять лет или досрочно один раз в год.

      Какой НПФ выбрать?

      При выборе НПФ важно обратить внимание на следующие показатели:

      1. Степень надежности (рейтинг). Степень надежности фонда рассчитывается из нескольких ключевых показателей работы фонда. Его можно рассчитать самостоятельно, а можно воспользоваться данными завоевавших репутацию рейтинговых агентств, например, как «Эксперт РА» или «Национальное рейтинговое агентство» (НРА). Надежность НПФ обозначается буквами А, А+, А++ (по классификации «Эксперт РА») , либо от А до ААА (по классификации НРА). Лучше всего выбирать НПФ, имеющий более высокий рейтинг. Кроме самого рейтинга, необходимо обратить внимание на его стабильность. Если рейтинг у НПФ был отозван, то лучше в этот НПФ не вступать.
      2. Возраст фонда. Лучше всего, если фонд был создан до 1998 года. Чем старше фонд, тем лучше, тем больше у него опыта инвестиций, пенсионных накоплений, резервов, имеется опыт пенсионных выплат, а также, вероятнее всего, он сможет успешно распоряжаться накопительными средствами в период неблагоприятных финансовых условий.
      3. Доходность. Доходность фонда говорит об успешности его финансовых операций и на несколько процентов должна превышать уровень инфляции. Информацию о доходности фонда можно посмотреть на сайте самого НПФ, сайтах рейтинговых агентств, а также определить по данным ФСФР (Федеральная Служба по Финансовым рынкам). Чем выше среднегодовая доходность, тем больше средств накопится на вашем счету к моменту вашего выхода на пенсию. Однако следует смотреть на показатели не одного года, а на накопленную доходность за несколько лет. Если фонд за рассматриваемый период стабильно получает прибыль на уровне установленных показателей, то он должен быть более интересен для выбора.
      4. Состав учредителей. Чаще всего учредителями фондов являются крупные промышленные предприятия: металлургические, теплоэнергетические компании, организации, занимающиеся добычей и (или) транспортировкой полезных ископаемых. Фонды, созданные такими учредителями, являются более надежными, чем фонды, учрежденные частными лицами или небольшими компаниями, которые малоизвестны. Сведения об учредителях обязательно должны быть указаны на сайте выбранного НПФ.
      5. Прозрачность и открытость. При выборе фонда необходимо обратить внимание имеется ли у фонда сайт. На сайте должна быть полной и доступной для понимания вся информация о деятельности фонда: наименование, номер лицензии, состав учредителей, финансовая отчетность, аудиторские заключения, результаты инвестирования пенсионных накоплений, количество застрахованных лиц, правила вступления в НПФ, условия возможности выхода из нее, информация о вхождении в систему гарантирования прав застрахованных лиц, о возможности добровольного участия в формировании накоплений и т.д. Желательно наличие на сайте фонда личного кабинета клиента, где застрахованное лицо посмотреть информацию о движении денежных средств на своем счете. Чем больше информации представлено фондом, чем больше у него компетентных консультантов, тем лучше.
      6. Репутация фонда. При выборе фонда не стоит ограничиваться только информацией, представленной самим фондом. Проверьте отзывы его клиентов, размещаемых на других сайтах, а также на страницах в социальных сетях. Если отзывов о фонде не имеется вообще, возможно такой фонд на рынке недавно и такому фонду доверять не желательно.
      7. Инвестирование средств пенсионных накоплений

        В зависимости от решения, которое принял гражданин для формирования своей накопительной пенсии — разместить свои средства в НПФ или УК, та организация и будет инвестировать его пенсионные накопления с целью достичь их прироста. Деятельность по инвестированию средств пенсионных накоплений регулируется законодательством, которое строго определяет какие объекты можно использовать для инвестирования.

        Кроме перечисляемых работодателем обязательных страховых взносов, доходов, от их инвестирования, сумма пенсионных накоплений может увеличиться за счет добровольных взносов застрахованного лица или средств (части средств) материнского капитала.

        Материнский капитал на формирование накопительной пенсии

        В соответствии с законом от 29.12.2006 № 256-ФЗ женщина, получившая сертификат на материнский капитал (МК), может средства (часть средств) указанного капитала направить на формирование своей накопительной пенсии. Это выгодно в основном для тех женщин, которые подолгу находятся в отпусках по уходу за детьми, поскольку в эти периоды страховые взносы за них работодатель не перечисляет.

        Чтобы перевести средства (часть средств) МК на формирование накопительной пенсии в НПФ или УК, женщине по месту своего жительства или регистрации необходимо обратиться в ПФР с заявлением о распоряжении средствами материнского капитала.

        Женщина имеет право отказаться от использования средств МК по указанному направлению и распределить их по другим направлениям, предусмотренным законодательством до наступления у нее права на назначение пенсии. Для этого ей необходимо обратиться в органы ПФР с соответствующим заявлением.

        Плюсы и минусы накопительной пенсии

        Оба варианта пенсионного обеспечения имеют свои плюсы и минусы.

        • Накопительная пенсия не защищена от инфляции, в отличие от страховой ее государство не индексирует. Пенсионные накопления НПФ или УК инвестируют на финансовом рынке. В зависимости от результатов инвестирования размер пенсионных накоплений может, как увеличиться, так и уменьшиться. Однако существует гарантия выплаты суммы уплаченных страховых взносов.
        • Выбор варианта с формированием накопительной пенсии влияет на размер страховой пенсии гражданина, поскольку уменьшает сумму взносов, перечисляемых на ее образование, а соответственно влияет на максимальное количество начисляемых годовых пенсионных баллов — уменьшает с 10 баллов при формировании только страховой пенсии до 6,25 при формировании страховой и накопительной. Эта разница и должна компенсироваться за счет средств пенсионных накоплений.
        • Накопительная пенсия передается по наследству. Если человек не дожил до назначения пенсии, либо ему была назначена выплата, но он не успел ее получить, все его пенсионные накопления выплачиваются его наследникам. Исключение составляют средства материнского капитала, направленные на формирование накопительной пенсии и результаты от их инвестирования.
        • По желанию гражданин один раз в пять лет или досрочно один раз в год может поменять НПФ, если его не устраивает полученная прибыль, либо передать формирование своих накоплений через ПФР в УК.

          Как отказаться от формирования накопительной пенсии

          Гражданин может отказаться от формирования накопительной пенсии по обязательному пенсионному страхованию. В таком случае он должен с заявлением обратиться в ПФР. Однако он может передумать и отозвать его, также подав другое, только сделать он это должен до окончания года, в котором заявил об отказе.

          В случае отказа от формирования накопительной пенсии страховые взносы, будут направлены в полном объеме на финансирование страховой пенсии.

          Пенсионные накопления, сформированные на момент отказа, будут продолжать инвестироваться выбранным им НПФ или УК и будут выплачены ему полностью при назначении ему пенсии. Кроме того, за гражданином сохраняется право распоряжаться своими пенсионными накоплениями — поменять НПФ или передать средства в УК.

          Отказавшись от формирования накопительной пенсии за счет страховых взносов, гражданин имеет право продолжать формировать свои пенсионные накопления за счет добровольных взносов, в том числе за счет средств (или их части) материнского капитала.

          Заключение

          Учитывая изменения в пенсионной системе, необходимо помнить о важных моментах, влияющих на формирование будущей пенсии:

        • чем больше официальная заработная плата, чем больше отчислений пойдет на формирование страховой и накопительной пенсии;
        • чем больше страховой стаж застрахованного лица, а также чем позже гражданин обратиться за назначением пенсии, тем выше будет ее размер.

      Принимая решение о формировании накопительной пенсии, нужно помнить, что тем самым уменьшается право на формирование страховой, однако приобретается право самостоятельно распоряжаться пенсионными накоплениями, выбирая для их приумножения тот или иной НПФ или УК.

      Если грамотно подойти к выбору НПФ или УК, и постоянно следить за результатами их инвестиционной деятельности, то средства накопительной пенсии можно не только сохранить, но и приумножить.

      pensiology.ru

      Правила оформления и расчета накопительной пенсии

      Пенсия представляет собой регулярно выплачиваемую государством отдельным категориям граждан денежную сумму и является важнейшим элементом социального обеспечения нуждающихся.

      Назначение пенсии осуществляется в том случае, если гражданин не имеет возможности самостоятельно себя обеспечивать финансами для нормального существования в силу ряда причин. Наиболее распространенными из них являются: достижение нетрудоспособного возраста, назначение группы инвалидности, потеря ребенком кормильца и иные жизненные обстоятельства, лишающие человека возможности на полноценную жизнь и труд.

      Законодательная база

      Само понятие пришло в законодательную практику совсем недавно, некоторое время назад существовала формулировка «накопительная часть трудовой пенсии по старости». Правовое регулирование вопроса осуществляется рядом Федеральных законов, среди которых: «О накопительной пенсии» (2013), «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» (2001), «О негосударственных пенсионных фондах» (1998), «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» (2011), «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в РФ» (2002) и др.

      На получение подобного вида пенсии имеют право:

    • граждане РФ, которые застрахованы в системе обязательного пенсионного страхования;
    • граждане других стран и не имеющие гражданства, если они проживают в России постоянно и ими соблюдены все условия для получения данной пенсии.
    • Как определить размер будущих выплат

      Все отчисления работодателей на пенсионное обеспечение в размере 22% от получаемой гражданином ставки государство разделило на две части: 16% страховую, из которой выплачивались текущие пенсии, и 6% накопительную, которая и могла быть по желанию перемещена в НПФ или УК. Если страховая часть действует как гарантия государства по материальному обеспечению нетрудоспособных граждан, то накопительная рассматривается как дополнение к основной пенсии.

      Формирование данной пенсии является добровольным.

      В отличие от страховой, определить накопительную пенсию несложно, поскольку на ее размер влияют взносы, которые делает гражданин, и инвестирование накоплений. В то же время, фонд, где хранятся деньги, может понести убытки, не действует уже с начала 2015 года и программа софинансирования. Граждане, отдавшие в убыточные фонды свои средства, смогут получить назад только номинал – ту сумму, которую перечислил в качестве страховых взносов работодатель.

      Накопительная доля пенсии отличается от страховой тем, что она персонифицирована, то есть предназначена конкретному гражданину, тогда как страховая часть по принципу солидарной системы идет на выплату всем сегодняшним пенсионерам. Лицо, имеющее накопительный счет, может аккумулировать средства и ожидать их увеличения в результате инвестирования в рыночных условиях.

      Граждане, у которых годом рождения является 1967 год или моложе, имели возможность до конца 2015 года оставить только страховую часть своей пенсии или выделить накопительную часть и поместить ее в НПФ или УК с целью возможного увеличения размера накоплений в результате инвестирования. По умолчанию, то есть, если заявления с выбором не поступило, все взносы работодателя переходят в пользу страховой части пенсии.

      Выплата накопительной пенсии происходит ежемесячно, вне зависимости от получения иных пенсионных выплат или пожизненного содержания. Выдача накопительной пенсии может быть прекращена, если наступила смерть получателя, он потерял право на выплату данной пенсии либо сам отказался от нее.

      Размер данной части пенсии можно узнать в территориальном отделении ПФР 1 раз в течение календарного года. Также есть возможность обратиться в МФЦ или к электронному порталу госуслуг и путем регистрации через СНИЛС увидеть данные в личном кабинете.

      Порядок формирования

      Формированием пенсионных накоплений и выплатой накопительной пенсии занимаются два основных учреждения: Пенсионный фонд России (ПФР) и Негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

      Накопительная пенсия формируется с помощью страховых взносов, производимых работодателем, а также прибыли от их успешного инвестирования. Однако такая возможность имеется только у граждан 1967 и последующих годов рождения, трудоустроенных официально, которые выбрали подобный вариант до конца 2015 года.

      Граждане 1966 года и старше имели право до конца 2014 года воспользоваться государственной программой софинансирования пенсии, по которой можно добровольно в течение года внести на свой пенсионный счет сумму от 2 до 12 тыс. руб., которую государство удвоит. Кроме того, женщине накопительный счет можно пополнить средствами, полученными по программе материнского капитала.

      С 2015 года накопительная часть по закону считается полноценной накопительной пенсией. Это означает, что имеющий на нее право гражданин сможет получать выплаты с начала пенсионного возраста, даже если отсутствует необходимый трудовой стаж. Также россияне могут вносить средства на свой счет для увеличения пенсии по достижении совершеннолетия.

      Правила расчета

      Размер выплат можно рассчитать на основании тех средств, которые уже имеются у гражданина на пенсионном счете, а также предположительного периода получения данной пенсии.

      Кроме того, можно воспользоваться специальной формулой:

      НП = ПН / Т,

    • НП – размер накопительной пенсии;
    • ПН – сумма пенсионных накоплений гражданина;
    • Т – количество месяцев, в течение которых пенсию предстоит выплачивать, то есть, сколько предположительно человек может прожить после выхода на пенсию (существует понятие «срок дожития», он составляет в России 19,5 лет или 234 месяца).
    • Пример. Допустим, пенсионер имеет ко времени назначения ему пенсии сумму на накопительном счету в размере 300 тыс. руб. Если он обратится за пенсией сразу после получения права на нее, то может теоретически получать ее в течение установленного государством периода. Тогда ежемесячно он будет получать сумму, которая составит 300 000/234 = 1282 рубля.

      Пенсионер может не сразу оформить получение выплат, однако этот период не должен быть позже 5 лет. Тогда размер ежемесячной пенсии может быть изменен в соответствии с изменением предполагаемого срока ее получения. Обратившись за пенсией через 5 лет, пенсионер сможет получать ежемесячно 300 000/174 = 1724 рубля.

      Кроме того, государство производит корректировку размера накопительной пенсии каждый год (с 1 августа), на что влияет сумма поступивших страховых взносов и результаты их инвестирования.

      Порядок оформления и выплаты

      За оформлением накопительной пенсии можно обратиться в любое время, если застрахованное лицо уже получило право на нее. Для этого необходимо подать пакет документов вместе с заявлением в отделения ПФР или НПФ, где аккумулируются средства, по месту проживания, а также по почте и через Интернет. Кроме того заявка может быть оформлена через законного представителя заинтересованной стороны.

      Пенсия начинает выплачиваться со дня приема заявления у заинтересованного лица. При этом у гражданина уже должно действовать право на получение данной пенсии. Если гражданин обратился за пенсией после увольнения с работы, она может быть назначена со следующего после увольнения дня. Для этого надо подать заявление в течение 30 дней с того дня, когда человек был уволен.

      Документы для назначения пенсии понадобятся следующие:

    • заявление установленного образца;
    • паспорт;
    • СНИЛС;
    • иные дополнительные документы (если требуются).
    • Как только пакет документов поступает на рассмотрение, отсчитывается 10-дней срок, в течение которого заявителю дается ответ о назначении пенсии либо отказе. Страховщик обязан известить пенсионера в течение 5 дней после отказа о его причинах и порядке обжалования, а также возвращает гражданину все представленные документы.

      Единовременную выплату средств в полном объеме можно получить, написав заявление в фонд, куда средства для накопительной пенсии были переданы, и предоставив документы, подтверждающие такое право. В течение месяца ПФР или НПФ должны одобрить выплату либо отказать в ее назначении. ПФР должен сделать выплату далее в течение 2 месяцев, а НПФ – 1 месяца.

      Претендовать на такого вида выплату могут граждане до выхода на пенсию, если они имеют группы инвалидности (I, II, III), а также в случае потери кормильца.

      Также принципиальным условием является отсутствие у этих людей необходимого стажа при наступлении пенсионного возраста для назначения обычной пенсии. Кроме того, это могут быть лица, у которых накопительная пенсия составляет меньше 5% от страховой пенсии по старости.

      Единовременную выплату не смогут получить граждане, которым накопительная пенсия была установлена ранее. Повторно претендовать на такую выплату можно будет только через 5 лет.

      Ежемесячную срочную пенсионную выплату могут получить граждане, имеющие страховую пенсию по старости и дополнительные пенсионные накопления (взносы работодателя сверх обязательных, личные добровольные взносы гражданина, средства материнского капитала, доход от инвестирования). Если заявление на срочную выплату не будет подано, то указанные средства будут выплачены в составе накопительной пенсии.

      Срочная пенсионная выплата доставляется пенсионеру каждый месяц в течение периода, который получатель устанавливает сам, но не менее 10 лет. Для ее оформления необходимо обратиться в ПФР или НПФ, где содержатся накопления с заявлением и необходимыми документами. Решение принимается в течение 10 дней, пенсия назначается со дня подачи пакета документов. Средства выплачиваются в течение того периода, который будет указан в заявлении.

      Накопительную пенсию как ежемесячную выплату пенсионных накоплений можно получить, если человеку уже положена страховая пенсия по старости (включая досрочную), а также, если размер его накопительной пенсии составляет более 5% от страховой пенсии по старости.

      Для оформления необходимо с заявлением и необходимыми документами обратиться в ПФР или в НПФ, где хранятся пенсионные накопления. В течение 10 дней фонд принимает решение, и если оно положительное, выплата, которая является бессрочной, начинается со дня подачи заявления и документов.

      Размер данной пенсии определяется по специальной формуле, исходя из количества пенсионных накоплений и предполагаемого периода ее получения (см. пункт «Порядок расчета накопительной пенсии»).

      Единовременная выплату средств правопреемникам умершего лица

      Законодательство РФ позволяет в случае смерти гражданина до наступления у него права получать накопительную пенсию, воспользоваться средствами его правопреемникам. Гражданин может сам решить, кто получит его накопления, для чего он должен уведомить ПФР. Если правопреемники не были определены, то в первую очередь средства получат супруг, дети или родители застрахованного гражданина, а во вторую – бабушка и дедушка, внуки, братья и сестры.

      Для этого они должны обратиться в ПФР в течение 6 месяцев после смерти застрахованного лица. Однако наследниками не могут стать третьи лица, например, осуществлявшие уход за пенсионером. При отсутствии наследников средства переходят в резерв страховщика, а сам счет закрывается.

      Как осуществляется перевод

      В настоящий момент россияне могут самостоятельно выбирать способы накопления будущей пенсии (раньше это делало государство).

      Среди них можно выделить: государственный фонд (ПФР), негосударственные фонды (НПФ) или накопительное страхование жизни.

      Для перевода средств в НПФ потребуются: соответствующее заявление, договор об обязательном пенсионном страховании, поручение застрахованного лица. При этом необходимо очень внимательно выбирать подобного рода фонды, избегая сомнительных «высокодоходных» заведений.

      Последние новости и изменения

      В 2018 году действует «заморозка» накопительной части пенсии. Это означает мораторий, наложенный государством на ее размещение в рамках различных НПФ. Такое решение было принято из-за огромного дефицита баланса ПФР. При этом взносы, поступающие от работодателей, используются на формирование страховой части пенсии в масштабах всей пенсионной системы, а не счета конкретного гражданина.

      Примечательно, что до сих пор не определены возможность и механизм возврата данных средств гражданам. Эти средства планируется учитывать в виде баллов, однако что будут означать эти баллы ко времени реальной выплаты пенсий, сказать сложно. Таким образом, на данный момент «заморозка» из разовой меры превратилась в действенный инструмент сокращения дефицита бюджета. Кроме того, предполагается и повышение возраста выхода на пенсию для российских граждан.

      О формировании накопительной пенсии рассказано в следующем видеосюжете:

      posobie-help.ru

      Накопительная пенсия — это ежемесячная пожизненная выплата пенсионных накоплений, сформированных за счет страховых взносов работодателей и дохода от их инвестирования.

      Накопительная пенсия может формироваться у граждан 1967 года рождения и моложе в случае, если до конца 2015 был сделан выбор в ее пользу.

      Гражданам 1967 года рождения и моложе, в пользу которых страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию начнут начисляться работодателем впервые после 1 января 2014 года, представляется возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (формировать только страховую пенсию или формировать и страховую пенсию, и накопительную) в течение пяти лет с момента первого начисления страховых взносов. Если гражданин не достиг возраста 23 лет, указанный период увеличивается до окончания года, в котором ему исполняется 23 года.

      У граждан 1966 года рождения и старше* формирование пенсионных накоплений может происходить только за счет добровольных взносов в рамках Программы государственного софинансирования пенсионных накоплений, а также за счет направления средств материнского (семейного) капитала на накопительную пенсию. Если гражданин работает, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование направляются только на формирование страховой пенсии.

      * Пенсионные накопления также есть у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 гг. включительно уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве.

      Размер накопительной пенсии рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты с 2018 года – 20,5 лет (246 месяцев). Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, по состоянию на день, с которого назначается выплата, разделить на 246 месяцев.

      Размер накопительной пенсии будет выше, если обратиться за назначением пенсии позднее приобретения права на указанную пенсию. Например, если обратиться за назначением пенсии на три года позднее, то сумма пенсионных накоплений будет делиться уже на 210 месяцев.

      www.pfrf.ru

      ЧТО ВАЖНО ЗНАТЬ О НОВОМ ЗАКОНОПРОЕКТЕ О ПЕНСИЯХ


      ознакомиться
      с инфографикой


      скачать лифлет (88,5 кб)

      В системе обязательного пенсионного страхования у работающих граждан формируются страховые пенсии и пенсионные накопления. Страховые пенсии бывают трех видов: по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца. Выплаты из средств пенсионных накоплений назначаются и выплачиваются в виде срочной или единовременной пенсионной выплаты либо накопительной пенсии.

      Пенсионные права граждан формируются в индивидуальных пенсионных коэффициентах, или пенсионных баллах. Все ранее сформированные пенсионные права были конвертированы без уменьшения в пенсионные баллы и учитываются при назначении страховой пенсии.

      Условиями возникновения права на страховую пенсию по старости на общих условиях являются:

      достижение возраста 60 лет – для мужчин, 55 лет – для женщин.Отдельные категорииграждан имеют право на назначение страховой пенсии по старости досрочно;

    для лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации с 01.01.2017 действует повышенный пенсионный возраст, который ежегодно будет увеличиваться на 6 месяцев до 65 лет для мужчин и 63 лет для женщин;

  • наличие страхового стажа не менее15 лет(с 2024 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ;
  • наличие минимальной суммы пенсионных баллов –не менее 30(с 2025 года) с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.
  • Количество пенсионных баллов зависит от начисленных и уплаченных страховых взносов в систему обязательного пенсионного страхования и длительности страхового (трудового) стажа.

    За каждый год трудовой деятельности гражданина при условии начисления работодателями или им лично уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование у него формируются пенсионные права в виде пенсионных баллов.

    Максимальное количество пенсионных баллов за год с 2021 года – 10, в 2018 году – 8,70.

    Сколько пенсионных баллов
    может быть начислено Вам за 2018 год?

    Введите размер Вашей ежемесячной
    заработной платы до вычета НДФЛ:

    Результаты расчета

    Вариант пенсионного обеспечения в системе обязательного пенсионного страхования влияет на начисление годовых пенсионных баллов. При формировании только страховой пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов — 10, так как все страховые взносы направляются на формирование страховой пенсии. При выборе формирования одновременно и страховой, и накопительной пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов — 6,25.

    Граждане 1967 года рождения и моложе, сделавшие до 31 декабря 2015 года выбор в пользу формирования страховой и накопительной пенсии в системе ОПС, могут в любой момент отказаться от формирования накопительной пенсии и направить 6% страховых взносов на формирование только страховой пенсии.

    Также, гражданам 1967 года рождения и моложе, в пользу которых страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию начнут начисляться работодателем впервые после 1 января 2014 года, представляется возможность выбора варианта пенсионного обеспечения (формировать только страховую пенсию или формировать и страховую пенсию, и накопительную) в течение пяти лет с момента первого начисления страховых взносов. Если гражданин не достиг возраста 23 лет, указанный период увеличивается до окончания года, в котором ему исполняется 23 года.

    При выборе варианта пенсионного обеспечения следует учитывать, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации. Средства же накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке выбранный гражданином НПФ или УК. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, то есть может быть и убыток от их инвестирования. В этом случае к выплате гарантируется лишь сумма уплаченных страховых взносов. Пенсионные накопления не индексируются.

    У всех граждан 1966 года рождения и старше вариант пенсионного обеспечения – формирование только страховой пенсии.

    Получение права на страховую пенсию зависит от года назначения страховой пенсии

    Проект «Ruspension.ru»

    Информационно-образовательный проект о будущем капитале

    О накопительной пенсии

    Понятие трудовой пенсии, которая состояла из страховой и накопительной ее частей, заменено на понятия страховой и накопительной пенсий.

    Страховая часть трудовой пенсии стала именоваться страховой пенсией: по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца.

    Накопительную часть трудовой пенсии заменила накопительная пенсия.

    Понятие фиксированного базового размера трудовой пенсии заменено на понятие фиксированной выплаты к страховой пенсии.

    Что такое накопительная пенсия?

    Накопительная пенсия – это ежемесячная денежная выплата, которая компенсирует застрахованным лицам их заработок в связи со старостью. Накопительная пенсия, так же как и страховая пенсия, в том числе и по старости, формируется в рамках обязательного пенсионного страхования из страховых взносов работодателя по тарифу 6% (от общего тарифа на пенсионное страхование в 22%) в расчете от зарплаты работника (из собственных средств работодателя).

    Взносы на накопительную пенсию учитываются в Пенсионном фонде РФ (ПФР) в качестве будущих обязательств перед застрахованными лицами и инвестируются в составе пенсионных накоплений на финансовом рынке с целью их приумножения.

    Более подробно о распределении страхового тарифа на пенсионное страхование в 22% можно ознакомиться разделе «О страховой пенсии по старости».

    Однако накопительная пенсия, помимо страховых взносов работодателя, имеет и иные источники формирования. Все они образуют пенсионные накопления.

    Источник формирования накопительной пенсии — пенсионные накопления граждан

    В состав пенсионных накоплений входят следующие категории средств:

    — страховые взносы работодателя на накопительную пенсию;

    — дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию в рамках программы государ­ственного софинансирования пенсии (от самого гражданина, государства и работодателя);

    — доход от инвестирования указанных средств.

    У каких категорий граждан формируется накопительная пенсия?

    Итак, если не учитывать текущие нововведения в вопросах формирования накопительной пенсии (изложены ниже), она формируется у следующих категорий граждан:

    — у работающих граждан 1967-го года рождения и моложе: за счет страховых взносов работодателя на накопительную пенсию (по тарифу 6 % в расчете от зарплаты работника). Данные взносы уплачиваются из собственных средств работодателя;

    — у мужчин 1953-1966 годов рождения и у женщин 1957-1966 годов рождения: за счет страховых взносов работодателя, уплаченных в период с 2002-го по 2004-й годы (по тарифу 2% в расчете от зарплаты работника). Данные взносы также уплачивались из средств работодателя. С 2005 года возрастная планка граждан, формирующих накопительную пенсию, была поднята, и тариф взносов были повышен. Накопительная пенсия продолжила формироваться только у лиц 1967-го года рождения и моложе и по тарифу 6%;

    — у всех участников программы софинансирования пенсии: за счет дополнительных взносов граждан (из собственных средств), их работодателей и государства;

    — у граждан, направивших на формирование накопительной пенсии средства материнского (семейного) капитала.

    Об инвестировании средств пенсионных накоплений

    Пенсионными накоплениями можно распоряжаться (управлять). Эти средства инвестируются на финансовом рынке с целью их приумножения:

    1) государственной управляющей компанией (в расширенном портфеле) — по умолчанию;

    2) частной управляющей компанией либо в государственной управляющей компанией в портфеле государственных ценных бумаг – по заявлению застрахованного лица в ПФР;

    3) негосударственным пенсионным фондом (НПФ) – по заявлению застрахованного лица о переходе (подается в ПФР) и договору об обязательном пенсионном страховании (заключается с НПФ). С конца 2014 года возможна подача заявления и в НПФ при условии его заверения электронно-цифровой подписью.

    Согласно пенсионному законодательству, НПФ по сравнению с ПФР имеет больше инвестиционных возможностей. Соответственно, там может быть получена потенциально более высокая доходность.

    Условия назначения накопительной пенсии

    Как рассчитывается накопительная пенсия?

    Размер накопительной пенсии определяется по формуле:

    НП = ПН / Т, где

    ПН — сумма пенсионных накоплений застрахованного лица, учтенных в специальной части его индивидуального лицевого счета по состоянию на день, с которого ему назначается накопительная пенсия;

    Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии. Данный расчетный показатель ежегодно определяется соответствующим федеральным законом на основании официальных статистических данных о продолжительности жизни получателей накопительной пенсии в соответствии с методикой оценки ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии, утверждаемой Правительством РФ. На 2017 год данный показатель составляет 240 месяцев.

    Накопительная пенсия: прошлое, настоящее и будущее

    Итак, страховая (в том числе и по старости) и накопительная пенсии формируются у граждан из страховых взносов их работодателей по совокупному тарифу 22% от зарплаты (из средств работодателя).

    С 2014 года в связи с недостаточностью бюджета ПФР на текущие пенсионные выплаты нынешним пенсионерам на формирование накопительной пенсии у будущих пенсионеров был введен мораторий. Будучи изначально введенным как разовая мера, уже несколько лет подряд он продлевается.

    В результате все 22% (в том числе и 6% от зарплаты граждан 1967 года рождения и младше, направляемые ранее на накопительный компонент) тарифа направляются на текущие выплаты нынешним пенсионерам, будучи зафиксированными на счетах нынешних работников в качестве будущих обязательств в выплате им страховой пенсии по старости.

    В свою очередь, период 2014-2015 гг. являлся периодом выбора гражданином варианта своего пенсионного обеспечения — с сохранением накопительной пенсии или с отказом от ее формирования в пользу увеличения в будущем размера страховой пенсии по старости.

    Таким образом, в случае выбора первого варианта (с сохранением накопительной пенсии) и отсутствия моратория на ее формирование накопительная пенсия формировалась бы лишь у лиц, сделавших свой выбор в пользу ее формирования (из категории граждан 1967 года рождения и младше). Однако на данный момент в результате указанных обстоятельств накопительная пенсия из взносов работодателей не формируется в России ни у одной категории лиц.

    Более того, в настоящее время разрабатывается принципиально иной вариант формирования аналога накопительной пенсии — за счет личных взносов самих работников. Представленная в сентябре 2016 года Центробанком РФ и Министерством финансов концепция индивидуального пенсионного капитала (ИПК) должна быть запущена с 2019 года.

    Суть концепции ИПК — в самостоятельном формировании гражданами накопительной пенсии с предоставлением государством соответствующих налоговых стимулов. Пенсия предположительно должна формироваться в негосударственных пенсионных фондах по выбору гражданина из перечисляемых туда его работодателем взносов из зарплаты (из личных средств работников).

    В случае принятия концепции все 22% тарифа страховых взносов будут фиксироваться на счетах нынешних работников в качестве будущих обязательств по выплате страховой пенсии по старости и направляться на выплаты нынешним пенсионерам. Будущий статус традиционного характера формирования накопительной компоненты в рамках обязательного пенсионного страхования в таком случае остается под вопросом.

    ruspension.ru

    Смотрите так же:

    • Как рассчитать налог на имущество физических лиц в 2014 Как рассчитать налог на имущество физических лиц? Отправить на почту Как рассчитать налог на имущество физических лиц исходя из актуальных норм налогового законодательства РФ? Данный вопрос возникает при оценке гражданином корректности […]
    • Заявление о вступление в жск Заявление о вступление в жск ЗАЯВЛЕНИЕ о вступлении в члены ЖСК "ВЕСТА" В Правление жилищно-строительного кооператива «ВЕСТА» От собственника жилого помещения ЗАЯВЛЕНИЕ о вступлении в члены ЖСК «ВЕСТА» Вид собственности: частная Тип […]
    • Увольнение не выплатили премию При увольнении не выплатили премию - что делать? Отправить на почту При увольнении не выплатили премию — ситуация, встречающаяся достаточно часто. Имеют ли смысл попытки восстановить справедливость? Попробуем разобраться с этим. Что такое […]
    • Как обжаловать штраф гибдд по интернету Обжалование штрафа ГИБДД, образцы жалоб Постановление за нарушение ПДД можно обжаловать в различных ситуациях: техническая ошибка камеры; в момент фиксации нарушения автомобилем управлял другой человек (ваш родственник или […]
    • Правила обмена на итс Обмен данными в 1С Автоматизированные системы управления в большинстве случаев состоят из отдельных баз данных и зачастую имеют территориально распределенную структуру. При этом правильно реализованный обмен данными — необходимое условие […]
    • Заявление в налоговую ип оквэд Когда нужно менять коды Как подобрать новый код 11.5 — рыболовство с целью рыбоводства. Кодовые обозначения в ОКВЭД-2 расположены по такому же принципу, как главы в научном издании. То есть первое обозначение 03.1 (рыболовство) делится […]